Проверка соответствия счетов налогового учета своим бухгалтерским "двойникам"
В нашей организации принято правило. Прямые затраты 20 счета в бухгалтерском учете должны попадать на аналогичный 20 счет налогового учета, причем субсчет должен быть 20.01.1 «Прямые затраты». Аналогично 26 бухгалтерский счет должен попадать на 26 налоговый счет, причем субсчет 26.02 «Косвенные общехозяйственные расходы».
Эти правила соответствия легко можно исправить по необходимости вашей бухгалтерии, хотя именно используемое соответстиве в этом отчет мне кажется наиболее логичным.
Применяемые правила
| Ном п/п | Счет БУ | Счет НУ |
| 1 | 20.01 | 20.01.1 |
| 2 | 25.01 | 25.01 |
| 3 | 26.01 | 26.02 |
| 4 | 44.02 | 44.02.1 |
Плюсанул, есть такая проблема. Обычно смотришь ОСВ по счетам перед закрытием месяца. Это автоматизация процесса, экономия времени.
(1) Спасибо
я точно знаю, что ошибки есть, но обработка ничего не выдаёт
(3) Azatikn, Прошу прощения, но я очень сомневаюсь, что ошибки в вашей программе есть, если моя обработка их не выявила. Прошу внимательно все перепроверить и отписаться о результате. Возможно, я не предусмотрел какие-то ситуации, но это очень мало вероятно. Там не сложный и вполне адекватный алгоритм.
Жду от вас результата проверки!
Вероятно я не правильно понял смысл это обработки
В документе есть ошибка БУ 23.01, а НУ 20.01.1 в одной из строк, а обработка не показывает ничего
(5) Azatikn, Ага, теперь вас понял. Дело в том что мой отчет не следит за простым совпадением БУ и НУ счетов.
Есть некоторые «разумные» правила их сочетания. Видимо ваше сочетание счетов мы с бухгалтером посчитали вполне нормальным.
Если надо — я напишу список «корректных» сочетаний счетов БУ и НУ.
Но вообще для этого отчета нужен программист, который бы за 1 час смог бы настроить любые ваши правила.
(105) Gazza, Я понял!!! Вы кажется оказались правы. Мы не использовали счет 23 в своем учете и я просто не стал его проверять…. Если вы укажите с какими налоговыми счетами он может сочетаться — я внесу изменения в отчет.
можно по подробнее, что именно проверяет обработка?
(8) Azatikn, Да, конечно.
В тексте описания отчета написано что проверка идет по следующей таблице
Применяемые правила
Счет БУ Счет НУ
20.01 20.01.1
25.01 25.01
26.01 26.02 (субсчет не совпадает)
44.02 44.02.1 (субсчет не совпадает)
Погорячилась я с +, Есть документ установки соответствия счетов БУ и НУ. По нему и надо смотреть! Есть затраты 20 счета в БУ, но не все они прямые а в НУ 20.01.1 — прямые, 20.01.2 — косвенные! Обработка полностью не соответствует требованиям.
Да уж. Если речь идет об универсальной проверке УПП, то я присоединюсь к (10) — для соответствия счетов БУ и НУ могут быть более разветвленные условия, чем 20.01.1 БУ — 20.01.1 НУ. Определение косвенных затрат — целый раздел в некоторых учетных политиках.