Файл с картинками и описанием дополнений учета НДФЛ в ЗУП 2_5_99 по сравнению с прежними версиями.
В Январе 2024 вышли релизы ЗУП 2_5_99(1 и 2) от 27.01 и 29.01 соответственно.
Нужно ли снимать флаг «упрощенного» учета НДФЛ <<При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный>>?
Выяснил, что регламентная форма 6-НДФЛ заполняется по регистру накопления начислений/удержаний «НДФЛ расчеты с бюджетом». Поэтому можно оставить флаг «упрощенного» учета НДФЛ и контролировать даты начисления/удержания/перечисления из первичных документов начисления: Начисление зарплаты сотрудникам организация, Начисление отпуска, Начисление больничного, Расчет при увольнении, Регистрация разовых начислений. Остаётся вопрос: будет ли ИФНС сопоставлять эти даты с реестрами платёжек по НДФЛ?
Анализ изменений в релизе ЗУП 2_5_99(1 и 2) в регистрах для заполнения 6-НДФЛ
Большинство сумм и дат для заполнения формы берутся из регистра накопления «НДФЛ: расчеты с бюджетом по сотрудникам»
Сейчас в «Рабочей» ЗУП 2_5_98_2
Стало в «Тестирование обновления» ЗУП 2_5_99_1
— Добавили новые поля и для их заполнения требуется перепровести всю первичку: больничные, отпуска, компенсации, итоговые начисления зарплаты за Январь 2024.
После перепроведения Отпуска по Степанова Виктория регистр дозаполнился.
+ Перезаполнение регламентного отчета 6-НДФЛ заполнило строку 130 Раздел 2.
+ Дата «Срок перечисления налога» тоже стала корректной, согласно правилу из регистра «Не позднее конца месяца, в котором выплачен доход (по отпускным и больничным)».
Штатной возможности заполнять 6-НДФЛ частью подразделений нет: все, кроме обособленных, либо одно обособленное.
Порядок заполнения дат из документа в регистр и из регистра в отчет:
1) Дата исчисления 21.01.2024 – Дата документа начисления(не идёт в 6-НДФЛ)
2) Дата удержания 22.01.2024 – Дата выплаты (идёт в 6-НДФЛ)
3) Дата фактического получения дохода 25.01.2024 (идёт в 6-НДФЛ)
4) Срок перечисления налога – рассчитывается в 6-НДФЛ по формуле:
Если МежрасчетныеОтпускаИБольничные, то конец месяца,
Иначе следующий день.
Например, в данном отпуске:
КонецМесяца(ДатаУдержания) = КонецМесяца(22.01.2024) = 31.01.2024
Подскажите, пожалуйста, а в регистре — Срок перечисления — каким образом заполняется (откуда подтягивается)? Ибо стоит флаг «упрощенного» учета НДФЛ, перепроведение сделали, а строка все равно не заполнилась (
При установленному флаге «упрощенного» учета НДФЛ поле «Срок перечисления» заполняется из «Начисления зарплаты сотрудникам организаций».
Например, при компенсации текущей датой создаются документы «Расчет при увольнении» и Начисления зарплаты сотрудникам организаций» по уволенным за день.
Тогда действительно не заполняется, уплата день-в-день, т.е. дата исчислено/удержано — дата документа-начисления.
Чтобы убедиться заполните 6-НДФЛ по обособленному подразделению, где были такие начисления. Или найдите в 6-НДФЛ начисление тестового сотрудника по сумме.
А если релиз 2.5.99.2 устанавливаем после закрытия заработной платы за январь 2016, получается все движения документов (межрасчет и начисление зп) в январе 2016 останутся незаполненными по новым полям в регистре накопления «НДФЛ расчеты с бюджетом». Сама 1С в мониторе изменений в законодательстве постоянно обновляет дату выхода очередного релиза касательно формы 6-НДФЛ. На сегодня это уже 29.02.2016 релиз 2.5.100
При работе в режиме «при начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный» в регистр «НДФЛ расчеты с бюджетом» в поле «сумма выплаченного дохода» попадают только доходы из документа «Начисление зарплаты работникам организаций». Например, премии (из дока Премии) или компенсация отпуска при увольнении (из дока Расчет при увольнении) — эти суммы в регистр не попадают.
(4) IWI1, Премии из документа Премии это не межрасчёт, выплата осуществляется вместе с основной заработной платой. Если речь о каких то квартальных или годовых премиях, то всё равно расчёт окончательный через документ Начисления заработной платы.
«Сумма выплаченного дохода» формируется некорректно. Ведь в документе НачислениеЗарплаты не все доходы сотрудника. Если у него были начисления по таким видам расчета как, например, премия (которая начисляется в документе Премии), оплата по среднему заработку, компенсация отпуска при увольнении ) — то суммы по этим видам расчета не учитываются при формировании «Суммы выплаченного дохода» в регистре «Расчеты с бюджетом по НДфЛ»
Ну и, соответственно, как результат — неправильные суммы в строках 130 раздела 2 формы 6-НДФЛ
В УПП, документ «Начисление зарплаты», если в нем рассчитывать отдельно НДФЛ, не делает запись «Суммы дохода»…
И документы «Начисление зарплаты» и «Разовые начисления» ничего не пишут в «Срок перечисления»… Откуда в этом случае в 6-НДФЛ берется дата в строке 120?
Уважаемый milov.aleksey, в вашем док-ом файле к статье только то, что в статье или больше информации (напр. по другим межрасчетным выплатам.)
Документ пока дублирует статью, но будет пополнение разными случаями учета. Чисто для удобства скачки и хранения.
Сейчас поменяли схему учета в ЗУП2.5.99.2 с упрощенной на общую. Пришлось делать корректировку регистра «НДФЛ расчет с бюджетом» по всем физлицам, кроме переходящих с 2015 на 2016. Потом перепроводить межрасчеты, зарплату и ведомости. Корректировка нужна как раз для движений ведомостей без «хвоста» прежних периодов.
вышел ролик методистка Гряниной Елены
(8) polyaka, Какая у вас версия УПП, типовая? Раз поля есть, то должны заполняться.
(2) Колонка срок перечисления не заполняется при проведении документа начисление зарплаты а колонка сумма выплаченного дохода заполнена.
Документы Начисление Больничных и отпуска нормально заполняют обе колонки регистра.
Куда копать?
(4) IWI1, даже при работе в режиме «при начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный» суммы в регистр НДФЛРасчетыСБюджетом по документу «Зарплата выплаты организаций» очень даже попадает, если документ проведен ДО конца текущего месяца, удваивая таким образом удержанный НДФЛ. Только что с этим столкнулись. Как уже указывалось коллегой milov.aleksey выше, эта ситуация объясняется в ролике Елены Гряниной. Необходимо соблюдать строгую хронологию и не дай бог перепроводить документы.
(11) версия последняя 1.3.73.2. Изменений в части ЗП нет! Не знаю насколько понятно объяснила: расчет зарплаты ведется поэтапно — сначала расчет непосредственно начислений (это один документ), затем расчет удержаний (это второй документ), и потом расчет НДФЛ (это третий документ). Т.е. в документе где рассчитывается налог, начислений нет… И при проведении никаких доходов уже не записывается…
Ситуация очень похожа на расчеты по премиям, компенсациям при увольнении, простоям, разовым начислениям (описанным IWI1), сумма дохода не пишется в регистр!
По поводу срока перечисления (строка 120) — разобралась… Все в соответствии с законодательством и параметрами учета )))
Вчера сделал запрет на повторное проведение ведомости(«Зарплата к выплате организаций»). Т.е. если перепроводишь, то ничего не меняется.
Если нужно реально изменить проведённую ведомость, то явно сначала «Отмена проведения» и «Проведение».
Реализация: в подписчике на проведение документа «навесил» отказ проведения, если движения документа непустые.
Создал в ведомости вторую табличную часть «НДФЛ удержанный», чтобы запомнить первое проведение. По кнопке «Заполнить» временно провожу ведомости, копирую движения по «НДФЛ расчет с бюджетом» в свою табличную часть, затем отменяю проведение. Показывает учитываемое удержание НДФЛ. НО не видно с каких документов начислений удержано!!! Поскольку проведение смотрит на остаток(итоги начислений без документов). Чтобы сделать в ЗУП 2.5 с документами, то придётся добавить третий регистр по НДФЛ: какие начисления закрыты удержаниями, а какие нет. Подсмотрел в ЗУП 3.0. Выходит изобретаю велосипед, но если получится, то на ЗУП 3.0 ради автозаполнения 6-НДФЛ и т.п. срочно переходить не придётся:)
эх… такую же статейку, но про ЗУП 3.0
(15) Заметил на вашем скриншоте Дата выплаты дохода и Дата получения дохода не соответствуют, по умолчанию эти даты равны при нажатии на кнопку Рассчитать. Возможно Вы дату Выплаты дохода правили затем ручками. У меня релиз 2.5.99.2.
Спасибо! Думаю в ЗиКБУ такая же картина.
(15) не поделитесь свей доработанной конфигурацией по поводу НДФЛ в ведомости? Почта prog-eg@yandex.ru
У нас январь уже закрыт и надо перепровести документы ничего не испортив. Идея про третий регистр по НДФЛ как раз кстати.
(19) prog-eg, Приветствую! НДФЛ в ведомости заполняю, чтоб видеть удержания на момент заполнения. Пошёл другим, более коротким путём.
Использовали универсальную обработку «Корректировка движений документа». Закрытый Январь в рабочей базе не стали перепроводить, а выкинули корректировкой «излишне удержанный» НДФЛ (движения по «НДФЛ расчет с бюджетом» и «Расчеты налоговых агентов..»). В основном из авансовых ведомостей.
Для новых ведомостей на аванс (характер выплаты = «Аванс за первую половину месяца») отключил движения по удержанию НДФЛ. Минус только в том, что при перепроведении ведомости корректировки движений пропадут. Но период закрыт и открывать не планируется.
Как раз интегрирую эту обработку в ведомость с флагом «Ручная корректировка», запрещающей перепроведение редактированных ведомостей.
Аналогичный механизм есть в Бухгалтерии 2.0 и 3.0: по кнопке «ДтКт» документа показывает движения по всем регистрам и при установке «Ручная корректировка» позволяет менять движения, потом не даёт затереть правки. Когда всё проверю — создам публикацию.
Упп 1.3.73.2 после снятия галочки в учетной политике, картинка все веселей и веселей.
даты ставит правильно а вот с суммами НДФЛ и доходов….
1. Авансы в любой форме не учитываются в доходах 6-ндфл.
2. Попробуйте одной платежкой или РКО выплатить несколько ведомостей с разным характером выплаты.(отпуск, больничный) по одному сотруднику. НДФЛ просто задваивается.
т.е. ситуация:
31.01.2016 начисление зп за январь, 02.02.2016 ввели начисление отпуска с датой выплаты дохода 10.02.2016.
создали 2 ведомости на выплату (ЗП и Отпуск), влепили их в одну платежку от 10.02.2016, оплатили… и опаньки все движения по НДФЛ задвоены.
(20) Спасибо за ссылку, жаль что у меня половина базовые, а вторая 7.7.
Вариант следить за корректностью регистра очень сложный при большом количестве людей.
А никто не пытался добавить в регистр поле «документ основание» и согласно этим данным определять остатки? (примерно так это реализовано в ЗУП 3.0).
Или можно в документ начисления зарплаты добавить «Дату выплаты дохода», как в больничных и отпусках и регистрировать данные по ней. Но здесь проблема если зарплата выплачивается разными датами.
Может у кого то есть решение данного вопроса?
Я так понимаю нужно самому переписывать кривой 6НДФЛ и брать сумму в строку 130 не из «НДФЛ Расчеты с бюджетом», а из «СведенияОДоходахСотрудниковОрганизации»? У кого то получилось запихнуть туда выплаты, кроме как из документа «Начисление зарплаты работникам организации»? Бред какой то короче говоря. Вопрос заданный IWI1 так и не решен :(.
В вашей статье заполнено по обособленному подразделению.
У нас много обособленных подразделений, признак стоит, но почему-то программа не заполняет.
Можете сообщить в чем проблема?
Мир Вашему дому!
«Остаётся вопрос: будет ли ИФНС сопоставлять эти даты с реестрами платёжек по НДФЛ?»…
В начале цитата : «В форме 6-НДФЛ потребуется отразить информацию о суммах начисленных и выплаченных доходов, о предоставленных налоговых вычетах, об исчисленном и удержанном НДФЛ в целом по всем работникам. В разделе 2 этой формы сведения об удержанном налоге потребуется детализировать до каждой суммы дохода, с которой был удержан этот налог, а также даты фактического получения этого дохода. Кроме того, для каждой суммы удержанного НДФЛ потребуется указать дату удержания налога и срок перечисления НДФЛ в бюджет. Такой вот получается своеобразный реестр сумм НДФЛ к перечислению с указанием сроков перечисления налога. [B]Для налоговой инспекции не составит труда сверить данные из 6-НДФЛ с нашими фактически произведенными платежами[/B].» ( анонс семинара Елены Грянининой )
Если это не трудно — то это точно сделают — для чего все и наворачивали в 6-НДФЛ…
Если документом «Начисление оплаты работникам организации» разбить по операциям, например одним заполнять только начисления, а другим рассчитывать НДФЛ за месяц, то суммы выплаченного дохода вообще не заполняются ни в регистре ни в 6-ндфл. Кстати в 100.1 релизе проблема не решена. Посмотрел код, а там 1с-ники учитывают только суммы выплаченного дохода из регистра НДФЛ расчеты с бюджетом. С премиями та же история. В общем полный ….
(26) LexSeIch, у нас в прошлом году налоговая так сделала и насчитала пеню на 300 тыс.
каждый день года брали когда было перечисление — посчитали 13% и сравнили сколько мы уплатили.
С разницы насчитали пеню.
Бодались сними жутко. каждый платеж пришлось за целый год анализировать.
А кто-нибудь решил вопрос с премиями? очень актуально..
(29) mirajen, а что у вас с премиями не так ? 130 строка ? Премию не концом месяца начисляете ? и когда выплачиваете ?
(30) Создается приказ на премию, делается выплата в середине месяца , перечисляется налог в бюджет. Но эти выплаты по премии попадают в 6- НДФЛ не в середине месяца ( по факту), а только на конец месяца вместе с зарплатой.
так же в сумму выплат не попадает сумма премии ( как я понимаю, потому что этот документ не делает движений в регистр НДФЛРасчетыСБюджетом
(31) mirajen, К сожалению , 1с считает премию частью заработной платы по которой доход признается последним числом месяца (тут конечно можно много спорить , но результата от спора не будет. Мне тут клиент дал вырезку из журнала зарплата №2 там есть статья про налоговую карточку по НДФЛ 2016 г. в подготовке которой, принимала участие Гос.Советник налоговой службы 3 ранга — по словам клиента это авторитетный источник Так вот в этой статье они годовую премию считают частью заработной платы и признают дату признания дохода последний день мес. Это так — к слову..).
Поэтому в 100 строке дата признания дохода стоит дата конца месяца.
По 130 строке опять же много споров . Вот живо обсуждается эта тема
(32) vadim1011985, спасибо за разъяснения)
на всякий случай отправили письмо в 1С, может быть они что-то еще расскажут полезного..
(33) mirajen, посмотрите еще тему как раз касается премий.
Вот тут меня осенило. Если нужно выплатить премию в середине месяца. надо использовать документ разовые начисления , ведь по сути дела не важно каким документом начислится премия сумма будет одна , но разовые начисления исчислят НДФЛ ,который можно будет удержать и в нем есть дата получения дохода т.е. в 6-НДФЛ ляжет корректно не концом месяца а именно датой начисления
(34) vadim1011985, если только не требуется что бы премия учитывалась в отпусках как премия
А еще помимо премий есть документ расчета по среднему для командировок, там то же суммы рассчитываются отдельным документом, а ндфл приходиться рассчитывать в конце месяца отдельно от базы.
Интересно кто как решает свои проблемы в 2.5 при выставленной галке принимать исчисленный как удержанный.
(35) smooth, Вы про средний заработок ? в средний заработок вроде попадает как премия
(36) petrov_al, либо снимают галку, либо допиливают алгоритм , либо правят руками других вариантов не встречал пока
(14) polyaka, присоединяюсь к Вашему вопросу. При поэтапном расчета з/п сумма выплаченного дохода ВООБЩЕ не регистрируется! Запись данных для 130-й строки вызывается только из расчетных документов и только в случае, когда рассчитываем и начисления, и НДФЛ. Если же расчет раздельный, то и вызова соответствующей процедуры не происходит.
Вышли новый релиз 101.2
Изменения в учете сумм удержанного налога
» При использовании учетной политики регистрации удержанного налога документами выплаты:
• введено требование хронологического порядка при проведении документов выплаты, т.е. документы не проводятся и не перепроводятся, если в учете хотя бы по одному из сотрудников документа есть будущие записи удержанного НДФЛ;
• при проведении выплат по межрасчетным документам-начислениям будущие записи исчисленного налога текущего месяца не учитываются.»
» При использовании учетной политики «»При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный»»:
• отменена регистрация сумм удержанного налога при проведении документов выплаты;
• порядок определения даты удержания налога остался прежним.»
(39) the1, в 101.2 вроде как исправили, по крайней мере 130 строка близка к истине
После выхода последнего обновления, надо препроводить документы начислений, если исчисленный как удержанный я в параметрах учета?
Получается, что, если параметры учета пустые — дата удержания налога при проведении начисления ЗП встает датой документа. Использую это для проведения расчета при увольнении — дата документа равна дате увольнения при пустых параметрах учета. Для проведения обычной ЗП за месяц ставлю дату документа — конец месяца, это важно; в параметры учета — дату реальной выплаты ЗП. Обязательно длжны быть заполнены обе даты. Тогда датой удержания в регистре будет дата выплаты ЗП. Вроде с этим все норм. Не знаю что делать с некоторыми разовыми. У нас УПП. Исч=удерж. Боюсь снимать галку, вообще не соберем ничего.
(43) ElenaFil71, Спасибо за информацию.Как вариант можно сделать подписку на событие документа «начисление заработной платы» в которой указывать нужные даты в регистр «Учетной политик по расчету заработной платы».
Ох, не работает этот принцип на декабре 15, а ведь он попадает в отчет за 1 квартал 16. Как так то?
Мир вашему дому. Обратите внимание на бесплатный материал: — там разобраны некоторые трудности и ошибки возникающие при составлении 6-НДФЛ. В свободном доступе материал будет только один день.
Доброго времени суток!
Не было печали…
Корректировкой регистров закрыл в ноль и «НДФЛ расчеты с бюджетом» и «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» на 31.12.2015
НДФЛ удерживается при выплате.
Взаиморасчеты в разрезе месяцев начисления.
Регистр «Взаиморасчеты с сотрудниками» тоже закрыт на 31.12.2015
Начислил ЗП 31.01.2016
Выплатил ЗП 08.02.2016
При выплате в регистре «НДФЛ расчеты с бюджетом» есть записи «Дата получения дохода» = 01.12.2015
Откуда он их берет?
(47) beard1, а вы просто откройте «Операции» — «Регистры накопления» — «НДФЛ расчеты с бюджетом». Далее найдите нужную вам запись и увидите документ, который выполнил данное движение. Ну а после этого делайте отборы по датам и найдете документ, который сделал приход на данную дату. Возможно кто то перепроводил что то или ввел задним … числом.
(48) scanner1980, спасибо. разобрался, вот точно не было печали (
Коллеги, в 130 строку формируется неведома зверушка за минусом профвзносов. В контрольных соотношениях не участвует, если попытаться сдать так как есть — какие последствия могут быть, как думаете? 5 тыс. человек и более 100 обособок — нет времени ждать релизов или писать самим 🙁
На 19 апреля намечен релиз 2.5.102 с исправлением ошибок по 6-НДФЛ — есть смысл подождать…
в КА 1.1.70.2 увидел что в документе РасчетПриУвольненииРаботникаОрганизаций вообще нет движений по регистру «НДФЛ расчеты с бюджетом»
соответственно, увольнения не заполняют строку 130 в отчете 6-ндфл. надо ждать нового релиза.
Сейчас 19 апреля 15:22, но 102 релиза пока нет. У нас 2тыс. человек и 70 обособок. Расчетчики подгоняли 6-НДФЛ вручную.
(52),
По поводу КА 1.1.70.2: если документ начисления компенсации «Расчет при увольнении работника организации»не начисляет НДФЛ, то проверьте:
1) в конфигураторе он обязательно должен быть регистратором у регистра «НДФЛ расчет налоговых агентов с бюджетом»,
2) вид расчета «Компенсация отпуска при увольнении по календарным дням» (План видов расчета —> Доп. начисления организаций) должен на закладке Налог облагаться НДФЛ с кодом дохода 2012.
3) возможно настройки учетной политики организации.
Если всё это есть, то должен начислять.
4) проверьте фильтр при открытии движения по данному регистру: Документ—>Перейти—>Регистр, а потом кнопка с пиктограмкой воронки со стрелочкой.
Это условия отбора записей фильтра. Бывает, что тупо период — прежний месяц и запись есть, но не отображается!
Всё таки вчера вышел релиз:
Новое в версии 2.5.102
Учет и отчетность по НДФЛ
Форма 6-НДФЛ
В соответствии с разъяснениями ФНС уточнено заполнение строки 070 раздела 1 Формы 6-НДФЛ: в показатель строки 070 включаются суммы налога удержанного с доходов только текущего налогового периода.
> Ограничение снизу, чтобы не лезли суммы, переходящие с прошлого года. (нужно применить).
Учет договоров ГПХ по дате выплаты дохода
В документе «Начисление заработной платы» реализована возможность указать дату выплаты зарплаты, которая будет использоваться при регистрации начисленных сумм по договорам ГПХ в учете по НДФЛ.
При вводе новых документов «Начисление заработной платы» дата выплаты определяется учетной политикой по выплате зарплаты.
>Добавлена Дата выплаты в документ «Начисления зарплаты сотрудникам организаций». Даже назвали документ неточно, так в 3.0 называется.
>нужно
Инструмент построения цепочки документов
В конфигурацию включен инструмент, предназначенный для улучшения результатов учета НДФЛ удержанного. Инструмент предоставлен в пункте «Изменение порядка учета документов» меню «Налоги и взносы».
Инструмент предоставляет возможность выстроить хронологическую цепочку документов-начислений и соответствующих им выплат, а также выправить указанные в документах даты выплаты.
>Тупо перепроведение документов начисления и удержания НДФЛ.
>Не нужно. Раз не перепроводим, то только мой вариант с удержанием ведомостью по состоянию на конец месяца выплаты.
Расширение поддержки политики упрощенного учета по НДФЛ
При регистрации удержанного налога документом «Начисление заработной платы» используется указанная в документе дата выплаты.
Уточнены ограничения на возможность использования учетной политики «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный»: выплата по каждому из экземпляров документов «Начисление заработной платы» и «Разовое начисление» выполняется в полном объеме в один и тот же день всем сотрудникам, попавшим в документ, эта же дата должна быть указана в самом документе.
>Не нужно, т.к. флаг упрощенного учета НДФЛ снят.
Заполнение дополнительного регистра без перепроведения прежних документов начисления и удержания не предусмотрено. Только простановка Даты выплаты в Начислениях
Только при проведении новых документов. Желательно заполнить с 01.04.
(55) Алексей, спасибо! Для УПП еще нет релиза. Вот еще проблема всплыла, может быть кто сталкивался — сотрудник принят в головную организацию, но территориально его рабочее место — в удаленном филиале. По НК его налог должен уплачиваться и отчеты должны предоставляться в ИФНС по месту физического нахождения рабочего места. В регистрах НДФЛ фиксируется подразделение сотра, потом в отчетах уже по подразделению определяется ОКТМО/КПП. С этого года хотят выделять таких удаленных людей — ума не приложу как. Корежить всю систему учета НДФЛ придется чтоли?
(55) Эххх , релиз вышел, да некоторые проблемы и непонятки все таки остались. Писал уже в других темах что столкнулся с тем что попадание данных в 130 строку зависит от указанного характера в выплаты в документе «Зарплата к выплате организаций»
Добрый день. Кто-нибудь сталкивался с проблемой отражения компенсаций при увольнении. Сотрудник уволен 29.02.2016. Я так понимаю эта сумма и НДФЛ должны выделяться отдельной строкой от зарплаты за февраль и иметь крайнюю дату перечисления НДФЛ — 01.03.2016. У меня данные суммы входят в общее начисление зарплаты за февраль с крайней датой уплаты налога 13.03.2016. В чём может быть проблема….??
2.5.102.1 уже заменен на 2.5.102.2 — поправили некорректно работающую обработку построения «цепочки» начислений и выплат
(59) serg76, и дня не прошло … ждемс продолжения
Разъясните. Во всех документах начислений есть строчки с сумой НДФЛ, там есть «Дата получения дохода», какой она должна быть по отношению к Дате самого документа и к «Дата выплаты». Если это дата получения дохода сотрудником то почему она просто не равна дате документа когда сотрудник как я понимаю получил доход.
(61) demon1981, это строка 100 в 6-ндфл. Регулируется 223 ст НК. Для ЗП — конец месяца, для расч при увольнении — день увольнения, для отп и БЛ — дата реальной выплаты (перечисления) дохода. Так что тут нельзя сказать, что есть отношение к другим датам в документе — все по НК.
(62) ElenaFil71, А «Дата получения дохода» должна быть равна «Дате выплаты» в документах начисления? В некоторых местах их рекомендуют ставят одинаковыми и еще дата реальной выплаты (Платежка в банк или РКО) должна совпадать с обоими этими датами? Например видео на Ютубе «6-НДФЛ — практика заполнения в 1С — фрагмент курса — 1С:Учебный центр №1» Там эти даты в документе Начисление отпуска делают равными, потом сетуют что в отчете 6-НДФЛ строка 100 и 110 не одинаковые, и оставляют замануху рассказать об этом на курсах, но я так понимаю чтобы 100 = 110 нада чтобы Дата выплаты и дата получения дохода были равны дате реального документа выплаты.
(63) demon1981, ох, то что Вы описываете имеет место быть при сброшенной галочке упрощенного учета. Мы пока остаемся на упрощенном. Поэтому в доках указываю нужные мне даты и все встает как надо в 6-НДФЛ (даты второго раздела). Как быть с платежкой или РКО — не знаю, не пробовала.
Но! Дата выплаты=дате получения — не всегда. Они равны в отпуске, БЛ, при расчете уволенных. Для ЗП — только если вы ЗП выплачиваете в конце того же месяца. Как-то так.
Здравствуйте, у меня вопрос.Упрощенный учет НДФЛ. В 6 НДФЛ не попадают доходы по регистрации разовых начислений, оплаты по договорам, расчета при увольнении, а сам НДФЛ с этих доходов попадает. В чем может быть проблема?
Мир этому дому!
Выше я уже ссылался на источник, где грамотно разбираются вопросы по НДФЛ. На днях пришло письмо с интересной информацией по изменениям обработки:
» На этой неделе вышли новые релизы программ «1С» с изменениями для 6-НДФЛ:
° в строку 070 теперь включаются суммы удержанного НДФЛ только за текущий налоговый период, т.е. налог, удержанный при выплате в январе 2016 г. зарплаты за декабрь
2015 г в этой строке не показывается (но отражается в Разделе 2 расчета 6-НДФЛ);
° строка 120 теперь заполняется с учетом правила, установленного п. 7 ст. 6.1 НК РФ: если срок уплаты налога приходится на выходной или праздничный день, то он переносится на следующий рабочий день;
° в строке 130 отражается полная сумма частично облагаемого дохода (материальная помощь, подарки).
Кроме того, в ЗУП 2.5 разработчики реализовали специальный инструмент построения цепочки документов, который позволяет без перепроведения документов «улучшить» удержанный НДФЛ (переформировывает движения по НДФЛ без перепроведения документов, предварительно выстроив документы в хронологическую последовательность).
В целом, по заполнению формы 6-НДФЛ большинство вопросов уже снято, и хочется обновиться и поскорее сдать отчетность. Но, обращаем Ваше внимание, что текущие версии программ имеют свои нюансы по ведению учета по НДФЛ. В частности:
° в ЗУП 3.0.25.101 – в строку 130 ошибочно не включаются суммы прочих доходов и дивидендов;
° в ЗУП 2.5.102.2 – отрицательный НДФЛ не «схлопывается» с положительным НДФЛ того же периода, из-за чего в 6-НДФЛ возникают минусы;
° общая сложность для всех программ, связанная с отсутствием разъяснений ФНС – это возникновение отрицательных сумм в Разделе 2 6-НДФЛ, если в 2016 году производится сторнирование доходов и налога 2015 года.»
Ура, 130 строка в новом релизе заполняется намного лучше! Не отнимаются удержания, притягивается доход из разовых!
(65) lena-kirov86, как раз Ваша проблема решается в новом релизе. Но при условии, что все разовые начисления выплачиваются вместе с ЗП. Ну и ,конечно, даты получения и выплаты должны быть правильные в РН НДФЛ Расчеты с бюджетом.
Может кто подскажет, а для УПП это исправление будет или нет?
Политика = «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный» (переключить не реально)
Конфигурация = УПП 1.3.75.2
Проблема: человек уволился 18 января 2016 ему в этот же день сделали начисление ЗП , расчет при увольнении, и ЗП к выплате.
При построении 6-НДФЛ в 130 строку не попал «Расчет при увольнении» (логично ведь он не двигает регистр НДФЛ расчеты с бюджетом) соответственно получилось, что с сотрудника удержали налоги больше чем он получил прибыль, с выплаты ЗП в этот регистр ничего не попало.
Написал письмо в тех поддержку 1С (описал политику версию и тд)»Расчет суммы строки 130 Регламентированного отчета 6-НДФЛ, не
учитывается «Расчет при увольнении сотрудника организации»»
и получил такой ответ: «В типовой конфигурации текущего релиза проблема не подтверждается.
Обратите внимание на хронологию документов.»
и удивился ведь в исходниках конфы при проведении документа «Выплата ЗП организаций» стоит условие: если Политика = «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный» тогда не делать проводок по регистру «ндфл расчеты с бюджетом».
ЧЯДНТ?
может кто подскажет правильную хронологию ?
(69) eugeniezheludkov, 1.3.76.1 вам в помощь.
(70) ElenaFil71, jcFly, Знающие люди, подскажите пожалуйста. Только начинаем разбираться с формой 6 НДФЛ. У нас УПП, упрощенный учет НДФЛ. Сегодня ставлю версию 76.1. Какие последующие действия должны быть с документами. Нужно ли их проводить — распроводить, или пользоваться новым инструментом восставновления последовательности? Никаких действий с базой еще не предпринимал.
(71) amolokov, инструмент новый не пробовала, потому что давно все перепровели. Надо бы попробовать им воспользоваться, конечно, он вроде позволяет менять даты в регистре НДФЛ без перепроведения, но как им пользоваться не подскажу, сорри
В релизе 2.5.102.2 в регистрах «расчеты с бюджетом» добавилась строка «Срок уплаты: дата» откуда она берется? и ладно бы бралась корректно, но из за нее все даты в стр 120 съехали на 1 день
было (зарплата)
31.01.2016
13.02.2016
14.02.2016
стало
31.01.2016
13.02.2016
15.02.2016
было (отпуск)
14.01.2016
14.01.2016
31.01.2016
стало
14.01.2016
14.01.2016
01.02.2016
(73) lockrQ, 13.02.16- суббота если дата выплаты попадает на выходной день , выплата переносится на ближайший рабочий день. С другими так же
(73) lockrQ, А она не всегда корректно заполняется. У меня часть выплат 30 марта перенеслась на 1 апреля. После перепроведения документов, дата заполняется корректно. Видимо алгоритм заполнения при обновлении некорректен (ЗБУ)
а вот и 2.5.103 несколько дат … хм, а бюджетники так и отдыхают, а срок уже почти …
Подскажите пжст, делаем 6ндфл по подразделению в котором всего 3 человека, в регистре накопления «Ндфл расчеты с бюджетом» все верно — там начисления по 3 людям из этого подразделения, Но 6ндфл при выборе этого подразделения в раздлеле 1 пишет что начисления были по 17 людям. Откуда беруться данные по количеству людей в подразделении?
(77) bdsmka, она собирает ВСЕ подразделения с выбранным ОКТМО/КПП, а не только одно выбранное подразделения. Т. е. у вас есть несколько подразделений с одинаковым ОКТМО/КПП.
Так-то это правильное поведение.
А вот 130 строка в новых релизах собирает какую-то долю дохода от разовых дополнительных начислений. Не возьму в толк, что за доля и зачем. Никто не в курсе?
(78) ElenaFil71, Спасибо, указали разные ОКТМО, стало 4 человека. Нашли человека который должен попадать в другое подразделение. С ним расчеты по договору подряда. В договоре указали подразделение — перепровели зп, но он все равно попадает? Где еще искать?
(80) bdsmka, так ОКТМО/КПП у этого другого подразделения другое?
(79) ElenaFil71, в релизе 2.5.102.2 в регистрации разовых начислений ндфл не рассчитывали а учитывали его в документе начисления заработной платы строка 130 корректно заполнена.
Спасибо !
с помощью вашей статьи разобрался!!
Или статья устарела или изначально была не совсем верной или есть отличия в упрощенном и обычном режиме учета НДФЛ…
Попробовал заполнить регистры вручную в версии 2.5.102.2.
Доход в 6-НДФЛ берется не из регистра «НДФЛ: расчеты с бюджетом по сотрудникам», а из регистра «НДФЛ сведения о доходах».
Строка 130 в 6-НДФЛ остается пустой пока не будет заполнен регистр «НДФЛ сведения о доходах» на ту дату которая указана в графе «дата получения дохода» в регистре «НДФЛ: расчеты с бюджетом по сотрудникам», причем сумма берется именно из регистра доходов…
(84) YanTsys, просто механизм поменяли , а статья не обновляется
(85) vadim1011985, плохо… теперь не знаю как поменять дату получения дохода… Дата получения дохода в большинстве случаев должна быть датой выплаты и очень не хочется переписывать данные в регистре НДФЛ сведения о доходах…
С выходом релиза 2.5.103.1 для меня стало окончательно ясно, что крупным предприятиям с большим числом сотрудников намного проще остаться на «упрощенном учете НДФЛ», чем пытаться следить за хронологией документов и платёжек в огромной базе при так называемом «правильном учете НДФЛ»
(87) serg76, блин там уже 2.5.103.2 лежит, похоже они теперь каждый день по релизу будут щелкать…
в Ростове кстати на словах ИФНС хочет чтобы из 130 строки вычеты исключались, у кого нибудь еще есть такие шутки?
(88) YanTsys, 2.5.103.2 судя по описанию исправляет только проблемы «правильного учета НДФЛ».
Строка 130 ни в каких контрольных соотношениях не участвует и проверке не подлежит (она справочная в настоящий момент). Что может у Вас требовать ИФНС и на каком основании?
(86) YanTsys, а чем Вас механизм построения цепочки не устраивает ? Вроде он как раз для этих целей и нужен
(82) Parnishaykt, да, если это основные. А дополнительные — вполне себе рассчитывается НДФЛ, но в 130 строку идет опять неведома зверушка. УПП 1.3.76.1.
(92) ElenaFil71, проверил на дополнительных все гуд.
Вы в документе разовых ндфл очищаете?Дата выплаты дохода и дата документа какая?
(92) ElenaFil71, проверил на дополнительных все гуд.
Вы в документе разовых ндфл очищаете?Дата выплаты дохода и дата документа какая?(95) dkranin, в «регистре расчеты с бюджетом» движения отсутствует?
(97) Parnishaykt, у нас УПП, не ЗУП. Вроде релизы параллельные. Для разовых дополнительных рассчитывается ндфл. Вкладку не очищаем, вручную проблематично — много их, программно как то не хочется.
(99) ElenaFil71, Вы в тестовой базе попробуйте сделать как я писал выше.А для очистки можно сделать внешнюю обработку табличных частей.
(100) Parnishaykt, да, спасибо, не приходило в голову очищать вкладку. Если очистить, то наверняка рассчитается итоговым начислением. Сейчас подумалось, что из-за того, что даты получения дохода и выплаты в разных месяцах, разработчики высчитывают долю дохода на месяц получения. Других причин не вижу. Какие-то законодательные причины для этого есть, интересно?
(101) ElenaFil71, По факту 1с пришло к тому что было раньше, весь расчет НДФЛ можно осуществлять в документе начисления зп. В 103 релизе добавилась возможность изменения дат выплаты дохода для каждой строки табличной части НДФЛ документа начисления зп =)
(102) Parnishaykt, вот это хорошо, потому что сейчас попробовала рассчитать с очищенной вкладкой — там даты пляшут. У нас все разовые выплачиваются с зарплатой. А разовые дополнительные при таком раскладе проводятся в сведения о доходах со следующим месяцем налогового периода. Соответственно при итоговом расчете налог с разовых уходит на след. месяц. Но вот руками же мы не будем править все даты выплаты в разовых, интересно какие даты по умолчанию будут вставать. Еще не обновлялись до последнего.
(103) ElenaFil71,не знаю как в упп но в документе начисления заработной платы релиз зуп 2.5.102.2 есть дата выплаты зп.Для того чтобы доход с документа регистрации разовых начислений учитывался в месяце начисления сделай дату выплат дохода конец периода регистрации а ндфл рассчитайте документам начисления заработной платы с нужной датой выплаты.