Начисление процентов по займам полученным / выданным. Расширение для БП 3.0

Расширение включает в себя 3 новых объекта:

1. Справочник: "Способ отражения расходов по кредитам/займам" (можно было использовать типовой справочник "Способ отражения расходов по амортизации", но решил, что корректнее с точки зрения методологии создать независимый объект;
2. Перечисление: "Направление займа", со значениями: "Выданный" и "Полученный";
3. Документ: "Начисление процентов по займам".

… все прочие дополнения и доработки, внесенные после, описаны в дополнении, после основного описания функционала.

Справочник "Договоры контрагентов" дополнил реквизитами: 

• Флаг "Это договор займа" (виден только в случае вида договора = Прочее);
• При включении займа открывается группа с реквизитами настройки займа:
  • % займа;
  • Счет учета договора %;
  • Включать день поступления займа в расчет процентов;
  • Способ отражения расходов: (из соответствующего справочника расширения).

Все пользовательские объекты включены в подсистему "Операции" — "Бухгалтерский учет".

Алгоритм расчета:

• К полученным кредитам/займам отбор по счетам: 66.01, 66.03, 66.21, 66.23, 67.01, 67.03, 67.21, 67.23;
  • В запросе анализируются Кредитовые остатки за период регистрации по дням.
• К выданным кредитам/займам отбор по счетам: 58.03.
  • В запросе анализируются Дебитовые остатки за период регистрации по дням.

В зависимости от настройки в договоре займа (включать или нет день поступления /выдачи займа), показатель остатка либо начальное сальдо дня либо конечное. 

Для попадания в расчет, процент займа не должен быть = 0. Флаг "Это договор займа" должен быть включен.

 

Табличная часть документа начисления:

1. Направление: "Выданный" / "Полученный" (результат из запроса)
2. Способ отражения расходов: из справочника договора займа (для настройки счета доходов/расходов);
3. Дата: либо конечная дата периода регистрации (в случае если не было оборотов по телу в течение месяца), либо дата изменения базы (для корректного расчета курса, при займе/кредите валютном;
4. Счет учета процентов: из справочника договора займа (для указания на каком счете учитывать процентный договор — актуально для выданных займов); 
5. Период начисления: "Дата С" и "Дата по" — за какой период выполнен расчет;
6. Количество дней: Разница между "Дата С" и "Дата по" — справочно — для наглядности;
7. База: Показатель для расчета. База на "Дату";
8. Ставка: Значение из договора (реквизит не периодический);
9. Валюта: Валюта займа;
10. Курс: Курс займа на "Дату";
11. Валютная сумма: Расчет в случае, если займ/кредит валютный;
12. Сумма, руб: Расчет рублевой суммы займа/кредита.

 

Ниже запрос выполнения расчета (если кому интересно):

ЗапросОбороты.Текст = "";
Для К = 1 ПО КДней Цикл
Если К > 1 Тогда
ЗапросОбороты.Текст = ЗапросОбороты.Текст +" ОБЪЕДИНИТЬ ВСЕ";
КонецЕсли;
ДатаК = ДокОбъект.ПериодРегистрации + (К-1)*86400;
КДнейВГоду = (НачалоДня(КонецГода(ДатаК)) - НачалоДня(НачалоГода(ДатаК))) / 86400+1;

ЗапросОбороты.УстановитьПараметр("НачПериода"+К,  НачалоДня(ДатаК));
ЗапросОбороты.УстановитьПараметр("КонПериода"+К,  КонецДня(ДатаК));
ЗапросОбороты.УстановитьПараметр("КДнейВГоду"+К,  КДнейВГоду);

ЗапросОбороты.Текст = ЗапросОбороты.Текст +
" ВЫБРАТЬ
|  Значение(Перечисление.ad_НаправлениеЗайма.Полученный) КАК НаправлениеЗайма,
|  &ДатаК КАК Период,
|   ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Период КАК ПериодЗаписи,
|   &КДнейВГоду"+К+" КАК ДнейВГоду,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Счет КАК Счет,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто1 КАК Контрагент,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2 КАК ДоговорКонтрагента,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ВалютаВзаиморасчетов КАК Валюта,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ad_СпособОтраженияРасходовПоначисленнымПроцентам КАК СпособОтраженияРасходов,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ad_ПроцентЗайма КАК Ставка,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ad_СчетУчетаПроцентовЗайма КАК СчетУчетаДоговораПроцентов,
| ВЫБОР
|  КОГДА ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Счет.Валютный
|   ТОГДА
|    ВЫБОР КОГДА ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ad_ДеньПоступленияЗаймаВключатьВРасчет ТОГДА ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.ВалютнаяСуммаКонечныйОстатокКт ИНАЧЕ ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.ВалютнаяСуммаНачальныйОстатокКт КОНЕЦ
|  ИНАЧЕ   ВЫБОР КОГДА ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ad_ДеньПоступленияЗаймаВключатьВРасчет ТОГДА ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.СуммаКонечныйОстатокКт ИНАЧЕ ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.СуммаНачальныйОстатокКт КОНЕЦ
| КОНЕЦ КАК База,
| 1 КАК КоличествоДней,
| 0 КАК Курс,
| 0 КАК ВалютнаяСумма,
| 0 КАК Сумма
|ИЗ
| РегистрБухгалтерии.Хозрасчетный.ОстаткиИОбороты(
|   &НачПериода"+К+",
|   &КонПериода"+К+",
|   День,
|   ,
|   Счет В (&СписокСчетовПолученныхЗаймов),
|   ,
|   Организация = &Организация
|    И Субконто2.ad_ПроцентЗайма <> 0
|    И Субконто2.ad_ЭтоДоговорЗайма = ИСТИНА) КАК ХозрасчетныйОстаткиИОбороты
|
| ОБЪЕДИНИТЬ ВСЕ
|
|ВЫБРАТЬ
|  Значение(Перечисление.ad_НаправлениеЗайма.Выданный) КАК НаправлениеЗайма,
|  &ДатаК КАК Период,
|   ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Период КАК ПериодЗаписи,
|   &КДнейВГоду"+К+" КАК ДнейВГоду,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Счет КАК Счет,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто1 КАК Контрагент,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2 КАК ДоговорКонтрагента,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ВалютаВзаиморасчетов КАК Валюта,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ad_СпособОтраженияРасходовПоначисленнымПроцентам КАК СпособОтраженияРасходов,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ad_ПроцентЗайма КАК Ставка,
| ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ad_СчетУчетаПроцентовЗайма КАК СчетУчетаДоговораПроцентов,
| ВЫБОР
|  КОГДА ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Счет.Валютный
|   ТОГДА
|    ВЫБОР КОГДА ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ad_ДеньПоступленияЗаймаВключатьВРасчет ТОГДА ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.ВалютнаяСуммаКонечныйОстатокДт ИНАЧЕ ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.ВалютнаяСуммаНачальныйОстатокДт КОНЕЦ
|  ИНАЧЕ   ВЫБОР КОГДА ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.Субконто2.ad_ДеньПоступленияЗаймаВключатьВРасчет ТОГДА ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.СуммаКонечныйОстатокДт ИНАЧЕ ХозрасчетныйОстаткиИОбороты.СуммаНачальныйОстатокДт КОНЕЦ
| КОНЕЦ КАК База,
| 1 КАК КоличествоДней,
| 0 КАК Курс,
| 0 КАК ВалютнаяСумма,
| 0 КАК Сумма
|ИЗ
| РегистрБухгалтерии.Хозрасчетный.ОстаткиИОбороты(
|   &НачПериода"+К+",
|   &КонПериода"+К+",
|   День,
|   ,
|   Счет В (&СписокСчетовВыданныхЗаймов),
|   ,
|   Организация = &Организация
|    И Субконто2.ad_ПроцентЗайма <> 0
|    И Субконто2.ad_ЭтоДоговорЗайма = ИСТИНА) КАК ХозрасчетныйОстаткиИОбороты
|
|";
КонецЦикла;

14.06.2024г. Перезалил файл *.cfe.

 

Дополнения и доработки:

20.06.2024г. Расширение функционала расширения.

1) Добавил регистр сведений "Ставка рефинансирования ЦБ", вывел ее в раздел "Операции". Заполняется вручную;

2) В форму списка договоров добавил колонку "Договор займа" (флаг);

3) В форме договора добавил флаг "к ключевой ставке ЦБ". Это значит что расчет процентов будет выполнятся по "ставке указанной к договору + ключевая ставка ЦБ на дату расчета"

4) в запросе по левому соединению выполняется расчет ключевой ставки.

  | ЛЕВОЕ СОЕДИНЕНИЕ РегистрСведений.СтавкаРефинансированияЦБ.СрезПоследних(&НачПериода"+К+") КАК ПроцентныеСтавкиФинансовыхИнструментов
| ПО (ИСТИНА)

(скрины прилагаются).

27.06.2024г. "Расширение" функционала расширения.

1) Начисления по займам выданным регистрируются при проведении документа "Начисление процентов по займам" в регистре накопления "Записи раздела 7 декларации по НДС" с кодом операции = 1010292 (Операции займа в денежной форме и ценными бумагами, операции РЕПО) и суммой реализации = начисленным процентам;

//Необходимо добавить этот код в справочник подбором из встроенного классификатора

 

26.08.2024г. "Расширение" функционала расширения.

По сообщению пользователя (//infostart.ru/profile/349055/) о проблемах / предложениях.

1. Добавил печатную форму "Результат расчета" к документу (последний скрин)
2. При проведении документа в зависимости от использования ОСНО документ выполняет / не выполняет движения по регистру "Записи раздела 7 декларации по НДС".
3. При открытии формы договора, корректно отражается группа реквизитов для расчета займа.

Спасибо за комментарии )

29.08.2024г. "Расширение" функционала расширения.

По сообщению пользователя (//infostart.ru/profile/349055/) о проблемах / предложениях.

1. Добавил реквизит "Ответственный" в форму документа и заполнение в печатной форме расчета.

03.10.2024г. Исправил ошибку применения конфигурации в релизе 3.0.73

         1. Исправил ошибку при проверке возможности применения расширения в бухгалтерии ред.3.0.73 (изменился тип реквизита основной конфигурации);

         2. Возможность начисления % по договорам, где ставкой выступает только ставка рефинансирования (0% + ставка рефинансирования);

         3. Оформление формы списка. Добавил колонку "Ответственный" и "Комментарий".

P.S. для одной компании-заказчика доработал расширение в части выданных займов добавлением забалансового счета (РКЗ.58 — Расчеты по кредитам и займам / выданные займы) и указанием даты изменения состояния базы в документах списания с расчетного счета. Документ списания с расчетного счета формировал проводки от указанной бухгалтером даты. 

 

 

Тестировалось на конфигурации: Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.71.69)

                                                           Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.71.69).