Исправление переплат страховых взносов, если ПФР не принял отчет

Много всего написано о том, как не допустить ошибок при подаче ИС в ПФР. Данная публикация поможет когда ошибки уже допущены.

Предлагаю методику подачи исправленных сведений за период, в котором выявлена переплата.

Итак, мы получили протокол. Что делаем дальше.

 

1. Сначала необходимо сверить данные в протоколе с данными в программе. Как показывает практика, данные по уплаченным взносам в пенс. фонде могут не совпадать с данными в 1С.

Тут поможет отчет //infostart.ru/public/163506/

Если данные все-таки не совпали, необходимо запрашивать в ПФР информацию о начисленных и уплаченных взносах за период и приводить в соответствие данные в программе и в полученном отчете (в нашем регионе они отправляют файл в формате xls).

Если данные из ПФР по какой-либо причине не доступны, можно сверить протокол с ранее переданными сведениями. Для этого используем программу XMLPereplata с сайта ПФР.

Нужна она для того, чтобы, загрузив в нее ранее поданные XML-файлы, у себя получить такой же протокол.

Программа может сохранить протокол в текстовом формате. Если переделать расширение файла на «csv», его скорей всего откроет Эксель. После нехитрых манипуляций получаем нормальный документ, где сможем посчитать переплаты по каждому сотруднику и итоговую сумму.

Привести в соответствие данные в программе и в пенс. фонде поможет обработка //infostart.ru/public/163521/

После использования обработки попробуйте перераспределить уплату (Кнопка «Перераспределить взносы во всех пачках» в Подготовке данных для ПФР).

Если переплаты ушли, то принимайте мои поздравления! 🙂 Если нет — читаем дальше.

 

2. Теперь распределим общие суммы переплаты на всех людей кроме корректируемых.

Для этого используем обработку «ПФР — распределить суммы уплаты».

Суммы — это итоговые суммы переплаты, которые распределяем.

Сотрудники-исключения — это те, которых не надо учитывать в распределении.

Лучше это делать на копиях первичных сведений, чтобы сохранить первичные «для истории», или на случай ошибки. Новые пачки пока лучше не проводить.

Версия 1

В пачках СЗВ-6 у каждого сотрудника с переплатой надо уменьшить суммы уплаты на сумму переплаты и посчитать итоговую сумму (страховую и накопительную отдельно).

Далее распределяем эту сумму с помощью обработки (работает пропорционально начисленным в текущем периоде взносам).

Период — это даты документов — новых скорректированных пачек.

Версия 2

Распределяет взносы пропорционально остатку недоплаченных взносов (нарастающим итогом с даты введения стр. сзносов).

В поле Отчетный период, указываем текущий отчетный период, в котором хотим отразить корректировки.

Анализируются принятые в ПФР пачки за прошлые периоды и непомеченные на удаление пачки тек периода. При необходимости можно отобрать пачки по дате, например, если за текущий период несколько комплектов пачек, или есть «резервные копии» пачек. 

Обработка также контролирует наличие переплат в пачках тек. периода убирает их, при этом увеличивая сумму к распределению на сумму переплаты.

 

4. Ошибки округления пробуем распределить снова на всех или относим вручную на кого-либо.

 

5. Объединяем пачки в опись АДВ, сверяем итоговые суммы по описи — все должно остаться как было до корректировок.

 

6. После этого снова с помощью отчета, указанного в п.1 или XMLPereplata проверяем, убрались ли переплаты и не появилось ли новых переплат.