Перерасчет страховых взносов ФСС НС

Предпосылки:

Первая и самая главная — желание не изменять документы по рассчету налогов, проводок, прочего в прошлых периодах.

Вторая (как следствие первой) — желание избежать ручного выявления разницы по куче проводок в каждом месяце (человек запросто может ошибиться при подсчете).

Порядок выполнения действий:

1. Выполняем перерасчет страховых взносов.

Создаем новый документ «Начисление страховых взносов» за каждый перерасчитываемый период. Нажимаем кнопку «Заполнить и рассчитать». Документ заполнится разницами между начисленными ранее и рассчитанными по новым данным страховым взносам. Все табличные части, кроме «Взносы», должны быть пустыми. Если это не так, значит вы производили какие то действия, повлекшие изменение рассчетных данных, и не перерасчитали после этого страховые взносы. При необходимости можно внести требуемые изменения в документ.

2. Выполняем перерасчет отражения зарплаты в бухучете.

Открываем обработку. Указываем дату перерасчета, организацию.

2.1. Нажимаем кнопку «Найти документы» (документы перерасчетов должны иметь комментарий указанный в поле «комментарий корректировки», за каждый период должно быть не более одного документа каждого типа (один — отражение в регл.учете, один — перерасчет налогов, один — корректировка отражения в регл.учете)). Документы по корректировке отражения зарплаты в регл.учете можно заранее не создавать. Лишние строчки в заполнившейся табличной части при необходимости можно удалить.

2.2. Нажимаем кнопку «Рассчитать». При необходимости создадутся документы по корректировке отражения зарплаты в регл.учете. В этих документах должна быть заполнена только табличная часть «Проводки». В табличной части «Проводки» должны быть только данные по перерасчету страховых взносов. Если это не так, значит вы производили какие то действия, повлекшие изменение рассчетных данных, и не перерасчитали после этого отражение зарплаты в регл.учете. При необходимости можно внести требуемые изменения в документы.

2.3. Нажимаем кнопку «Получить итоги». На закладке «Проводки» получаем итоговые проводки по всем документам-перерасчетам. Дальнейшие действия на ваш выбор. Можно в бухгалтерии сторнировать выгрузку за прошлые периоды и выгружать данные заново. Можно создать документ отражения зарпалаты в текущем периоде и внести в него итоговые корректирующие проводки.