Частичное принятие НДС к вычету. КА 2.4

Частичное принятие НДС к вычету в КА 2.4 практически так же, как было раньше.

После перехода с КА 1.1 было обнаружено, что в КА 2.4 нет возможности частичного принятия НДС к вычету и попадания его в «Книгу покупок». Есть два варианта:

Полностью принимаем счет – фактуру к вычету
Блокируем счет – фактуру

Для частичного отражения, было разработано расширение в котором расположен документ, отдаленно напоминающий документ «Формирование записей книги покупок» из КА 1.1.

Документ находится в обработки «Помощник по учету НДС», подсистемы «Финансовый результат и контроллинг». Сам документ называется «Частичное принятие НДС к вычету» и находится в блоке «Прочие операции».

Работа со списком документа, схожа по работе с другими документами этого блока.

Форма документа выглядит следующим образом

В данной форме необходимо указать организацию и период, за который необходимо сформировать записи. Далее нажимаем кнопку «Заполнить», после чего заполняется табличная часть. Она берет обороты по регистру НДС предъявленный за выбранный период и также остатки на начало периода.

В заполненной табличной части можно подкорректировать данные по суммам, после проведения документа, делаются движения по регистру бухгалтерии «Хозрасчетный», регистру «НДС покупки» – которые потом идут в книгу покупок и закрывается «НДС предъявленный» на указанные суммы – если сумма была указана частично, то документ подтянется в следующем периоде. Заблокированные счета-фактуры не учитываются.

Основная проблема заключается в том, что незаблокированные документы изначально делают все необходимые движения. Если счет-фактура попадает в документ, то движения счетов-фактур очищаются по регистру «НДС покупки» — полностью, регистр «НДС предъявленный» по расходу и регистр бухгалтерии «Хозрасчетный» по 19 счету. Эти модифицированные проводки соответственно делаются новым документом.

Имеется отчет, который показывает содержимое регистра «НДС покупки» для анализа по периоду и организации.